成都市人民政府关于印发《成都市市级地震灾后恢复重建专项资金管理办法（试行）》的通知
四川省成都市人民政府
成都市人民政府关于印发《成都市市级地震灾后恢复重建专项资金管理办法（试行）》的通知
成府发〔2008〕49号
各区（市）县政府，市政府各部门：
《成都市市级地震灾后恢复重建专项资金管理办法（试行）》已经市政府同意，现予公布，自公布之日起施行。
二○○八年八月四日
成都市市级地震灾后恢复重建
专项资金管理办法（试行）
第一章 总 则
第一条 （目的依据）
为实现我市“三年全面恢复、五年全面提升”的灾后恢复重建目标，支持我市城乡居民住房倒塌毁损、公共服务设施、基础设施等灾后恢复重建重点项目建设，规范成都市市级地震灾后恢复重建专项资金管理，发挥其资金的重要保障与支撑作用，依据国家、省灾后恢复重建有关规定，结合成都市实际，制定本办法。
第二条 （术语含义）
本办法所称成都市市级地震灾后恢复重建专项资金（以下简称重建专项资金），是指市政府运用法律、经济、行政手段，筹措安排的专项用于支持和开展我市汶川特大地震灾后恢复重建的各类资金。主要包括：
（一）市财政投入的灾后恢复重建各项资金（以下简称财政投入资金）；
（二）金融机构与市政府达成合作协议的支持我市灾后恢复重建的信贷资金（以下简称银行信贷资金）；
（三）通过金融机构报批发行各类信托产品、理财产品、资产证券化产品、债券等金融产品募集的用于我市灾后恢复重建资金（以下简称金融产品资金）；
（四）市级机关、公益性的非营利事业单位、公益性的社会团体接受的捐赠我市灾区的资金（包括上级党团组织下拨的特殊党团费）；
（五）国际金融组织及外国政府向我市提供的灾后恢复重建贷款的政府主权外债资金；
（六）有关投资基金投放我市的灾后恢复重建的项目资金；
（七）经市政府同意，其他可用于我市灾后恢复重建的资金。
第三条 （适用范围）
本办法适用于重建专项资金的筹措、分配、使用和监管。
第四条 （组织机构）
设立由市长任主任、常务副市长任副主任，市政府有关部门以及市级政府投资公司主要负责人为成员的市重建专项资金管理委员会，统一研究决定资金的筹措、分配、使用和监管等重大事项，审批资金的筹措与使用计划。
第五条 （实施机构）
在市重建专项资金管理委员会统一领导下，市重建专项资金管理委员会成员单位应当各司其责、密切配合，共同实施重建专项资金的筹措、分配、使用和监管等各项工作。
（一）市财政局：参与重建专项资金筹措与使用计划编制，研究提出财政投入资金的筹措方案、分配建议、使用计划和监管意见，负责银行信贷资金、金融产品资金、政府主权外债资金和投资基金项目资金有关项目的财务评估、偿还分析工作；
（二）市政府金融工作办公室：参与重建专项资金筹措与使用计划编制，研究提出银行信贷资金、金融产品资金和投资基金项目资金的方案设计与论证意见，负责与相关金融机构谈判签约等工作；
（三）市发展和改革委员会：参与重建专项资金筹措与使用计划编制，研究提出银行信贷资金、金融产品资金、政府主权外债资金和投资基金项目资金的项目计划建议。负责重建专项资金项目贮备、立项审批、融资推荐、建设稽查等项目管理工作；
（四）市政府有关主管部门：研究提出本部门职责范围内有关使用重建专项资金的具体意见与建议，负责提供有关灾后恢复重建基础数据资料；
（五）市级相关政府投资公司：负责银行信贷资金、政府主权外债资金、金融产品资金和投资基金项目资金的承贷、转贷、运作、偿还等工作。
第二章 资金来源
第六条 （筹资原则）
遵循“政府引导、资源整合、多元投入、尽力而为”原则，充分发挥市场配置资源的基础性作用，有效运用财政投入资金集聚与放大效应，多渠道、多形式、多层次筹措重建专项资金。
第七条 （财政投入）
财政投入资金由市财政筹措，年限暂定为3年，3年累计规模为50亿元（2008年筹措10亿元、2009年筹措20亿元、2010年筹措20亿元）。其主要来源：
（一）中央财政、省级财政从“国家地震灾后恢复重建基金”、“四川省省级地震灾后恢复重建基金”中补助我市财政的资金；
（二）市级财政一般预算财力定额安排的资金；
（三）市级统筹区（市）县的援助资金；
（四）压缩市级行政事业单位公用经费、削减市级部门预算支出和调剂市级专项资金的部分资金；
（五）市政府特许经营权出让收益和市级行政事业单位资产处置收益中安排的资金；
（六）市级国有资本经营预算收入中安排的资金；
（七）未缴入财政预算管理的市级行政事业单位预算外资金中安排的资金；
（八）市财政分成的彩票公益金中安排的资金；
（九）经市政府批准，其他可投入的财政资金。
第八条 （银行信贷）
由相关金融机构向市级相关政府投资公司提供贷款期限不低于15年（含5年宽限期）、贷款利率按基准利率下浮5%～10%优惠的250亿元左右银行信贷资金授信额度。
第九条 （金融产品）
由市级相关政府投资公司通过相关金融机构向个人和机构投资者募集金融产品资金（包括各类信托产品、理财产品、资产证券化产品、债券等金融产品的募集资金）。融资规模视具体条件筹措而定。
第十条 （社会捐赠）
积极鼓励社会各界捐助，引导捐赠资金投入我市灾后恢复重建。
第十一条 （政府外债）
按照“积极、稳妥、高效”利用政府主权性外债的原则，争取国际金融组织及外国政府向我市提供灾后恢复重建贷款资金。
第十二条 （投资基金）
鼓励市级相关政府投资公司入股参与有关投资基金的募集，同时通过有关投资基金的项目投资参与我市灾后恢复重建。
第三章 分配使用
第十三条 （分配原则）
遵循“统筹兼顾、突出重点、规范运作、专款专用”原则，根据受灾程度、财力状况、融资项目性质以及重建专项资金来源渠道的不同，按照“事权与财力相匹配”的要求，尽可能采取市场化运作方式，按轻重缓急分配使用重建专项资金。
第十四条 （分配计划）
根据我市城乡居民住房倒塌毁损、公共服务设施、基础设施等灾后恢复重建重点项目建设的需要，采取“由上而下”编制方式确定重建专项资金的分配计划。
第十五条 （主要用途）
重建专项资金主要用于重灾区恢复重建重点项目：
（一）城乡灾民损毁房屋的灾后恢复重建项目；
（二）学校、医院、基层政权等公共服务设施的灾后恢复重建项目；
（三）重大基础设施的灾后恢复重建项目。
第十六条 （使用方式）
采取以下主要方式使用重建专项资金：
（一）对符合有关灾后恢复重建补助政策的重建专项资金项目发放政策性补助；
（二）对事关民生且主要由政府财政承担的重建专项资金项目提供项目直接投资；
（三）对符合投资补助条件的重建专项资金项目给予项目投资补助；
（四）对使用中长期银行贷款且符合贷款贴息条件的重建专项资金项目给予项目贷款贴息；
（五）对实施重建专项资金项目的市级相关政府投资公司注入资本金。
第十七条 （资金运作）
由市级和区（市）县级相关政府投资公司按照全市重建专项资金计划和项目安排，具体运作银行信贷资金、金融产品资金、政府主权外债资金和投资基金项目资金。
第十八条 （债务分摊）
对重灾区纳入全市重建专项资金计划的利用银行信贷资金、金融产品资金、政府主权外债资金和投资基金项目资金形成的政府性债务，由市级财政与重灾区财政最终分别承担50%的偿还责任。
对未纳入全市重建专项资金计划的利用银行信贷资金、金融产品资金、政府主权外债资金和投资基金项目资金形成的政府性债务，按照“谁举债、谁负责”的原则，由举借债务的本级财政最终承担偿还责任。
第四章 监督管理
第十九条 （监管主体）
市政府和相关区（市）县政府应当切实加强重建专项资金筹措、分配、使用情况全过程的监督管理，充分发挥当地抗震救灾资金物资监督检查领导小组的作用，保证重建专项资金的专用性、有效性和安全性。
第二十条 （决策咨询）
市重建专项资金管理委员会在重建专项资金的筹措、分配、使用和监管重大事项决策过程中，要吸纳市人大代表、市政协委员意见，接受有关专家学者咨询，并在一定范围内公布重建专项资金筹措与使用的计划安排和实施进度。
第二十一条 （项目管理）
重建专项资金项目应当设立项目库，建立科学、民主的决策机制和严谨、高效的审批规程，实施招投标制、项目法人制、合同制和监理制，对符合政府采购条件的设备、产品和劳务应一律实行政府采购，确保工程建设质量和重建专项资金专款专用。
第二十二条 （专户管理）
市级和区（市）县级相关政府投资公司应按照融资种类，相应设置银行信贷资金、金融产品资金、政府主权外债资金和投资基金项目资金专户，实行“封闭运转、单独核算、专款管理”的方式，建立慎密、快捷的内部管理规程，严格按照经批准的用款计划和项目实施进度安排资金，确保重建专项资金专款专用。
第二十三条 （偿债机制）
市级和相关区（市）县级财政对各自应最终承担偿还责任的利用银行信贷资金、金融产品资金、政府主权外债资金和投资基金项目资金形成的政府性债务，应分别纳入市级、相关区（市）县级政府性债务规模控制和风险预警范围，建立健全政府性债务偿债机制，有效控制和防范政府性债务风险。
市级和区（市）县级相关政府投资公司应视自身综合收益和资产负债状况，提取补充偿债准备金，保证按约足额偿还有关债务。
第二十四条 （检查监督）
市抗震救灾资金物资监督检查领导小组应当加强对参与地震灾后恢复重建工作的国家机关和法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织及其工作人员在重建专项资金管理使用中的检查监督。
第二十五条 （审计监督）
市审计局负责对重建专项资金实施审计监督，定期或不定期对重建专项资金使用情况进行全面审计或专项审计，并将审计结果向市人民代表大会及其常务委员会报告。
第二十六条 （报告制度）
市级相关政府投资公司要自觉接受市审计局、市财政局、市发展和改革委员会等部门的监督管理，按季向市财政局、市发展和改革委员会报送重建专项资金使用情况和项目实施进度，由市财政局、市发展和改革委员会汇总上报市重建专项资金管理委员会和市抗震救灾资金物资监督检查领导小组办公室。
第二十七条 （责任追究）
任何单位和个人挪用、截留、挤占、骗取、侵吞、贪污重建专项资金的，按国务院《财政违法行为处罚处分条例》和有关抗震救灾资金管理规定追究其责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五章 附 则
第二十八条 （配套办法）
市政府有关部门应根据本办法和有关规定，制定相应的重建专项资金管理配套办法，并报市重建专项资金管理委员会批准后实施。
（一）由市财政局制定我市市级财政投入资金预算管理实施意见；
（二）由市发展和改革委员会会同市重建专项资金管理委员会成员单位，制定重建专项资金项目管理办法；
（三）由市政府金融工作办公室会同市财政局、市发展和改革委员会以及相关金融机构、市级相关政府投资公司，制定银行信贷资金、金融产品资金和投资基金项目资金实施办法；
（四）由市政府有关部门制定相应的重建专项资金管理其他配套办法。
第二十九条 （参照执行）
重灾区人民政府应当参照本办法精神，结合当地具体情况，设立本区（市）县级重建专项资金，并制定相应管理实施意见报送成都市人民政府备案。
第三十条 （解释机关）
本办法由市财政局会同市发展和改革委员会、市政府金融工作办公室负责解释。
第三十一条 （施行日期）
本办法自公布之日起施行。
商业银行次级债券发行管理办法
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告
〔2004〕第4号
为了规范商业银行发行次级债券行为，维护投资者合法权益，促进商业银行资产负债结构的改善和自我发展能力的提高，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会共同制定了《商业银行次级债券发行管理办法》，现予公布实施。
附件：商业银行次级债券发行管理办法
中国人民银行
中国银行业监督管理委员会
二○○四年六月十七日
附件
商业银行次级债券发行管理办法
第一章总则
第一条为规范商业银行发行次级债券行为，维护投资者合法权益，促进商业银行资产负债结构的改善和自我发展能力的提高，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律，制定本办法。
第二条本办法所称商业银行次级债券（以下简称“次级债券”）是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。
经中国银行业监督管理委员会批准，次级债券可以计入附属资本。
第三条次级债券可在全国银行间债券市场公开发行或私募发行。
商业银行也可以私募方式募集次级定期债务，商业银行募集次级定期债务应遵循中国银行业监督管理委员会发布的相关规定。
第四条次级债券发行人（以下简称发行人）为依法在中国境内设立的商业银行法人。
第五条次级债券的发行遵循公开、公平、公正、诚信的原则，并充分披露有关信息和提示次级债券投资风险。
第六条次级债券的投资风险由投资者自行承担。
第七条中国人民银行和中国银行业监督管理委员会依法对次级债券发行进行监督管理。中国银行业监督管理委员会负责对商业银行发行次级债券资格进行审查，并对次级债券计入附属资本的方式进行监督管理；中国人民银行对次级债券在银行间债券市场的发行和交易进行监督管理。
第二章次级债券发行申请及批准
第八条商业银行发行次级债券应由国家授权投资机构出具核准证明；或提交发行次级债券的股东大会决议。股东大会决议应包括以下内容：
（一）发行规模、期限；
（二）募集资金用途；
（三）批准或决议的有效期。
第九条商业银行公开发行次级债券应具备以下条件：
（一）实行贷款五级分类，贷款五级分类偏差小；
（二）核心资本充足率不低于5%；
（三）贷款损失准备计提充足；
（四）具有良好的公司治理结构与机制；
（五）最近三年没有重大违法、违规行为。
第十条商业银行以私募方式发行次级债券或募集次级定期债务应符合以下条件：
（一）实行贷款五级分类，贷款五级分类偏差小；
（二）核心资本充足率不低于4%；
（三）贷款损失准备计提充足；
（四）具有良好的公司治理结构与机制；
（五）最近三年没有重大违法、违规行为。
第十一条商业银行发行次级债券应分别向中国银行业监督管理委员会、中国人民银行提交申请并报送有关文件（申请材料格式见附1），主要包括：
（一）次级债券发行申请报告；
（二）国家授权投资机构出具的发行核准证明或股东大会通过的专项决议；
（三）次级债券发行可行性研究报告；
（四）发行人近三年经审计的财务报表及附注；
（五）发行章程、公告（格式要求见附2、3）；
（六）募集说明书（格式要求见附4）；
（七）承销协议、承销团协议；
（八）次级债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明；
（九）发行人律师出具的法律意见书。
第十二条中国银行业监督管理委员会应当自受理商业银行发行次级债券申请之日起3个月内，对商业银行发行次级债券进行资格审查，并做出批准或不批准的书面决定，同时抄送中国人民银行。中国人民银行应当自收到中国银行业监督管理委员会做出的批准文件之日起5个工作日内决定是否受理申请，中国人民银行决定受理的，应当自受理申请之日起20日内做出批准或不批准的决定。
未经中国人民银行批准，商业银行不得在全国银行间债券市场发行次级债券。
第十三条商业银行持有的其他银行发行的次级债券余额不得超过其核心资本的20％。
第十四条次级债券计入商业银行附属资本的条件按照中国银行业监督管理委员会发布的相关监管规定执行。
第三章次级债券的发行
第十五条商业银行发行次级债券应聘请证券信用评级机构进行信用评级。证券信用评级机构对评级的客观、公正和及时性承担责任。
第十六条商业银行次级债券的发行可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。发行人根据需要，分期发行同一类次级债券，应在募集说明书中详细说明每期发行时间及发行额度。若有变化，发行人应在每期次级债券发行15日前将修改的有关文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。
第十七条发行次级债券时，发行人应组成承销团，承销团在发行期内向其他投资者分销次级债券。
第十八条次级债券的承销可采用包销、代销和招标承销等方式；承销人应为金融机构，并须具备下列条件：
（一）注册资本不低于2亿元人民币；
（二）具有较强的债券分销能力；
（三）具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；
（四）最近两年内没有重大违法、违规行为；
（五）中国人民银行要求的其他条件。
第十九条以招标承销方式发行次级债券，发行人应向承销人发布下列信息：
（一）招标前，至少提前3个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容；
（二）招标开始时，向承销人发出招标书；
（三）招标结束后，发行人应立即向承销人公布中标结果，并于次日通过中国人民银行指定的媒体向社会公布招标结果。
第二十条招投标通过中国人民银行债券发行系统进行，发行人不得透露投标情况，不得干预投标过程。中国人民银行监督招标过程。
第二十一条发行人应在中国人民银行批准次级债券发行之日起60个工作日内开始发行次级债券，并在规定期限内完成发行。
发行人未能在规定期限内完成发行时，原批准文件自动失效，发行人如仍需发行次级债券，应另行申请。
第二十二条次级债券发行结束后5个工作日内，发行人应向中国人民银行、中国银行业监督管理委员会报告次级债券发行情况。
第二十三条次级债券私募发行时，发行人可以免于信用评级；私募发行的次级债券只能在认购人之间进行转让。次级定期债务，经批准可比照私募发行的次级债券转让方式进行转让。
第二十四条次级债券的交易按照全国银行间债券市场债券交易的有关规定执行。
第四章登记、托管与兑付
第二十五条中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）为次级债券的登记、托管机构。
第二十六条发行期结束后，发行人应及时向中央结算公司确认债权。在债权确认完成后，中央结算公司应及时完成债权登记工作。
第二十七条发行人应向中央结算公司缴付登记托管费。
第二十八条发行人应于次级债券还本或付息日前10个工作日，通过中国人民银行指定的新闻媒体向投资者公布次级债券兑付公告。
第二十九条次级债券还本或付息日前，发行人应将兑付资金划入中央结算公司指定的账户。
第三十条发行人应向中央结算公司支付兑付手续费。
第五章信息披露
第三十一条商业银行公开发行次级债券时，发行人应在中国人民银行批准发行次级债券后，在发行次级债券前5个工作日将发行公告报中国人民银行备案，并刊登于中国人民银行指定的媒体，同时印制、散发募集说明书。
经中国人民银行批准分期发行次级债券的，发行人应在每期次级债券发行前5个工作日在中国人民银行指定的媒体公布发行公告，并披露本次发行与上次发行之间发生的重大事件。
发行人应公告中国人民银行要求披露的其他信息。
第三十二条发行人应保证发行公告没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担责任。发行人应当在发行公告的显著位置提示投资者：“投资者购买本期债券，应当认真阅读本发行公告及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。主管部门对本期债券发行的批准，并不表明对本期债券的投资价值做出了任何评价，也不表明对本期债券的投资风险做出了任何判断”。
第三十三条发行人应在发行公告与募集说明书中说明次级债券的清偿顺序，并向投资者说明次级债券的投资风险。
第三十四条次级债券到期前，发行人应于每年4月30日前向中国人民银行提交经注册会计师审计的发行人上一年度的年度报告。公开发行次级债券的，发行人应通过有关的媒体披露年度报告。
第三十五条对发行人进行财务审计、法律咨询评估及债券信用评级的会计师事务所、律师事务所和证券信用评级机构应客观、公正地出具有关报告文件并承担相应责任。
第三十六条对影响发行人履行债务的重大事件，发行人应在第一时间将该事件有关情况报告中国人民银行、中国银行业监督管理委员会，并按照中国人民银行指定的方式向投资者披露。
第三十七条中央结算公司应为银行间债券市场主管部门和投资者了解次级债券信息提供服务，并及时向银行间债券市场主管部门报告各种违反信息披露规定的行为。
第三十八条商业银行次级债券私募发行时，其信息披露的内容与形式，应在发行章程与募集说明书中约定；信息披露的对象限于其次级债券的认购人。
第六章附则
第三十九条对于违反本办法的行为，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会按照《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》的有关规定给予处罚。
第四十条政策性银行发行次级债券适用本办法。
第四十一条本办法由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会负责解释。
第四十二条本办法自发布之日起施行。
附：
1.商业银行发行次级债券报送申请文件的格式
2.商业银行次级债券发行章程的编制要求
3.商业银行次级债券发行公告编制要求
4.商业银行次级债券募集说明书编制要求
附1
商业银行发行次级债券报送申请文件的格式
一、发行申请材料的纸张、封面及份数
（一）纸张大小：A4纸规格；
（二）封面：
1．标有“发行XX银行次级债券申请材料”字样；
2．申请机构名称、注册地址、联系电话、联系人、邮政编码；
3．申报时间。
（三）份数
申请材料共2份，其中至少一份为原件。
二、发行申请材料目录
（一）次级债券发行申请报告；
（二）国家授权投资机构出具的发行核准文件或股东大会决议；
（三）次级债券发行可行性研究报告；
（四）发行人近三年经审计的财务报表及附注；
（五）发行章程；
（六）发行公告；
（七）募集说明书；
（八）承销协议；
（九）承销团协议；
（十）次级债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明；
（十一）发行人律师出具的法律意见书。
附2
商业银行次级债券发行章程的编制要求
商业银行次级债券发行章程应包括以下内容：
（一）债券次级性说明及风险提示
向投资者说明次级债券的本金和利息的偿还顺序，向投资者揭示风险。
（二）发行人基本情况
发行人名称、注册地址、经营范围、法定代表人、联系电话、邮政编码；近三年的经营状况和业务发展的基本情况；财务、业务、治理等情况。
（三）本期债券情况
次级债券名称，发行总额，发行次级债券的目的，用途，次级债券面值，发行的票面利率（价格）或票面利率（价格）确定方式，发行对象、方式、时间、期限，本金偿还、利息支付的方式和顺序，次级条款、托管和兑付等。
（四）发行人历史财务数据和指标
发行人最近三年财务报告和指标摘要。
（五）发行人财务结果的分析
管理层对公司的财务状况和财务业绩的变动进行分析。
（六）本期债券募集资金的使用
对资金用途进行说明。
（七）发行人与母公司、子公司及其他投资者的投资关系
（八）公司董事会及高级管理人员
介绍公司董事会及高级管理人员简历。
（九）债券承销和发行方式
介绍承销方式、主承销商和承销团成员以及投资者购买办法。
（十）法律意见
发行人律师出具的法律意见书概要。
（十一）本次发行有关机构
发行人、主承销商、承销团、证券信用评级机构的联系人、联系方式。
附3
商业银行次级债券发行公告编制要求
商业银行次级债券发行公告不得与发行章程相冲突，应包括以下内容：
（一）债券次级性说明及风险提示
向投资者说明次级债券的本金和利息的偿还顺序，向投资者揭示风险。
（二）发行人基本情况
发行人名称、注册地址、经营范围、法定代表人、联系电话、邮政编码；近三年的经营状况和业务发展的基本情况；财务、业务、治理等情况。
（三）本期债券情况
次级债券名称，发行总额，发行次级债券的目的，用途，次级债券面值，发行的票面利率（价格）或票面利率（价格）确定方式，发行对象、方式、时间、期限，本金偿还、利息支付的方式和顺序，次级条款、托管和兑付等。
（四）发行人历史财务数据和指标
发行人最近三年财务报告和指标摘要。
（五）发行人财务结果的分析
管理层对公司的财务状况和财务业绩的变动进行分析。
（六）本期债券募集资金的使用
对资金用途进行说明。
（七）发行人与母公司、子公司及其他投资者的投资关系
（八）公司董事会及高级管理人员
介绍公司董事会及高级管理人员简历。
（九）债券承销和发行方式
介绍承销方式、主承销商和承销团成员以及投资者购买办法。
（十）法律意见
发行人律师出具的法律意见书概要。
（十一）本次发行有关机构
发行人、主承销商、承销团、证券信用评级机构的联系人、联系方式。
（十二）备查信息
附4
商业银行次级债券募集说明书编制要求
（一）募集说明书概要
对债券主要发行条款和发行人概况进行说明。
（二）债券次级性说明及风险提示
向投资者说明次级债券的本金和利息的偿还顺序，向投资者揭示风险。
（三）本期债券情况
次级债券名称，发行总额，发行次级债券的目的，用途，次级债券面值，发行的票面利率（价格）或票面利率（价格）确定方式，发行对象、方式、时间、期限，本金偿还、利息支付的方式和顺序，次级条款、托管和兑付等。
（四）发行人基本情况
发行人名称、注册地址、经营范围、法定代表人、联系电话、邮政编码；近三年的经营状况和业务发展的基本情况；财务、业务、治理等情况。
（五）发行人历史财务数据和指标
发行人最近三年财务报告和指标摘要。
（六）发行人财务结果的分析
管理层对公司的财务状况和财务业绩的变动进行分析。
（七）本期债券募集资金的使用
对资金用途进行说明。
（八）债券发行后发行人的财务结构和已发行未到期的其他债券
（九）发行人所在行业状况
（十）发行人业务状况及在所在行业的地位分析
（十一）发行人与母公司、子公司及其他投资者的投资关系
（十二）公司董事会及高级管理人员
介绍公司董事会及高级管理人员简历。
（十三）债券承销和发行方式
介绍承销方式、主承销商和承销团成员以及投资者购买办法。
（十四）税务等相关问题分析
向投资者说明投资本期债券可能遇到的税务问题。
（十五）法律意见
发行人律师出具的法律意见书概要
（十六）本次发行有关机构
发行人、主承销商、承销团、证券信用评级机构的联系人、联系方式。
（十七）备查资料
提示投资者可以到有关网站下载发行公告等其他有关发行资料。